Добрый день!
Прошу помочь в решении следующего вопроса:
Руководитель планирует осуществлять экспорт товара (готовых изделий из дерева) с Российской Федерации в Турцию с ООО “А” система налогообложения ОСНО и с ИП система налогообложения УСНО 6%. Какие налоги необходимо заплатить в бюджет при экспорте товара с ООО и ИП.
Добрый вечер.
У ИП на УСН никаких особенностей в части налогов нет. У него просто реализация, облагаемая УСН.
У ООО на ОСНО тоже обычная реализация в части налога на прибыль, особенность только с НДС - при экспорте применяется нулевая ставка НДС. Право на применение нулевой ставки надо подтвердить документально (п. п. 1 ст. 165 НК РФ). Если в течение 180 дней право на ставку 0% не подтвердить, то НДС придется начислить по обычной ставке 20%.
1 лайк
Доброе утро!
1.Правильно я поняла, у ИП это обычная реализация, аналогична продажи на Российской Федерации и ему не нужно подтверждать ставку 0%.
2. Есть еще отчет в ФТС, что это за отчет и в течении какого времени он должен предоставляться и куда он сдается.
3.Клиент просит выписать счет-фактуру, а у ИП на УСН нет такой обязанности, если пойти на встречу клиенту и выписать счет-фактуру, мы должны указывать ставку 0% или без НДС
1 лайк
-
Да, все верно.
-
Статистический отчет в ФТС сдается при импорте и экспорте из стран ЕАЭС, потому что между нашими странами нет таможни. Турция в него не входит.
-
ИП может выписать счет-фактуру, если клиент очень просит, но со словами “Без НДС”. 0 - это ставка НДС для плательщиков НДС. А ИП на УСН таковым не является.
Доброй ночи!
Огромное Вам спасибо за поддержку!