Здравствуйте. Было открыто ООО в середине 2019 г., Доли участников 80/20. В 2019м деятельности не было. В балансе две цифры 25 тр в кассе и 25 тр УК. 15.01.20 зарегистрирован выход участника с долей 80%. Соответственно выплате подлежит только то, что внесла, действительная доля = номинальной 20 тр. С февраля 2й участник начал работу(он же директор). В октябре вспомнил, что нужно долю распределить. На 30.09.20 по БУ есть прибыль 128 тр. Почитала и пишут, что суды на стороне ФНС и распределять нужно действительную долю на последнее число месяца до даты распределения. И не соображу, у меня не закрываются счета.
15.01.20
81.09 / 75.02 - 20000 - отражен долг перед вышедшим участником №1
80.09 / 80.09 - 20000 - доля передана ООО
потом ндфл и выплата
28.10.20
80.09 / 80.09 - 20000 - доля в УК передана от ООО уч.№ 2
75.01 / 81.09 - 20000 - отражен долг уч. № 2 (или всё же 75.02 нужно?)
84.01 / 75.02 - 106000 - списана действительная доля на 30.09.20
75.02 / 68.01 - 13800 - начислен ндфл, который потом удержится из зп
Не соображу куда должен закрыться 75 счет, ведь доля не выкупается, а распределяется. Там должен только остаться долг по НДФЛ.
Или всё же в проводке 84/75 должно быть 20 тр, а 106 тр только участвуют в расчете ндфл с действительной доли и в проводках не участвует.