Реализация металлолома

Клерк.Консультации
1

Добрый день!

Ранее мы произвели реализацию товара, но в связи с техническими не поладками товар был поврежден и возвращен нам обратно. Комиссия подтвердила, что товар более не пригоден к реализации и использованию. Мы приняли решение сдать данный товар на металлолом. Оценили данный товар на 10000,00 руб. Подскажите, пожалуйста, верный алгоритм для отражения этой операции.
Полагаем, что нам необходимо будет произвести списание товара из учета, затем оприходовать металлолом и затем выполнить его реализацию (без НДС, с кодом 33) организации-покупателю металлолома.

2

Добрый день.

Конфигурацию программы укажите, пожалуйста.

3

Добрый день.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.117.20)

4

Шаг 1: оформить реализацию

Оформляем документ реализации:

  • заменяем в таблице ставку НДС на «18/118»;
  • очищаем сумму НДС (НДС будет исчислять покупатель);
  • нажимаем Выписать счет-фактуру.

Шаг 2: внести уточнения в печатную форму счета-фактуры

Корректируем печатную форму счета-фактуры:

  • выводим счет-фактуру на печать (форма документа Реализация (акт, накладная) - Печать - Счет-фактура);
  • нажимаем на кнопку редактирования печатной формы (кнопка с картинкой в виде карандаша);
  • в графе 7 пишем «НДС исчисляется налоговым агентом»;
  • в графах 8 и 9 ставим прочерк;
  • в итогах по графам 8 и 9 ставим прочерк;
  • распечатываем счет-фактуру.

Шаг 3: отразить в книге продаж и декларации

Корректируем движения документа Реализация (акт, накладная) по регистру НДС продажи (рис. 1):

  • открываем форму просмотра движений (в форме документа Реализация (акт, накладная) - ДтКт);
  • взводим флаг Ручная корректировка;
  • на закладке НДС продажи корректируем значение по колонке Событие: указываем событие Налог исчисляет покупатель.

image
image996×366 92.8 KB

5

Константин, благодарю за пошаговую инструкцию.
А наша логика со списанием товара из учета, а затем оприходованием лома верна?

6

Да, логика верна.

7

Спасибо Вам огромное, хорошего дня!

8