Здравствуйте.
При оплате через платежного агента, в вашем случае через Робокассу, при оплате клиентом денежные средства поступают сразу вам, но не на расчетный счет, а на специальный - ваш лицевой счет Робокассы. Для отражения таких операций используется сч. 55 Специальные счета. В 1с можете использовать сч. 55.04 Прочие специальные счета или создать к сч. 55 свой субсчет.
- Оплата клиентом. На основании чека ККТ создаете Поступление на расчетный счет. Вид операции - Оплата от покупателя, счет учета - 55.04. Контрагент - определитесь с какой аналитикой хотите вести учет в 1с. Можно по ФИО и договорам, можно один контрагент, например Физическое лицо, и к нему договора или же 1 контрагент с 1 договором на все поступления.
Проводки Дт 55.04 Кт 62.02
Можете после проведения поступления нажав на Создать на основании выписать счет-фактуру на аванс или же потом при Регистрации счетов-фактур на аванс (описано ниже). - Вывели денежные средства с лицевого счета Робокассы на расч. счет. По выписке банка (если загружаете) автоматически создается поступление на расч. сч. Вид операции меняете на Перевод с другого счета , счет учета 55.04.
Проводки Дт 51 Кт 55.04 - Поступили документы по комиссии от Робокассы. Покупки - Поступление услуг.
Проводки Дт 91.02 Кт 76
Регистрируете входящий счет-фактуру. - Для учета удержания комиссии и закрытия операций по сч. 55.04 в этот же момент создаете Списание с расчетного счета. Вид операции - Оплата поставщику, счет учета - 55.04, контрагент - Робокасса.
Проводки Дт 76 Кт 55.04
По данным 1С ИТС:
Регистрацию счетов-фактур на аванс можно выполнить двумя способами:
- зарегистрировать все, ранее не выписанные счета-фактуры на авансы, с помощью обработки “Регистрация счетов-фактур на аванс” (рис. 3).
По кнопке “Заполнить” в табличную часть попадут операции, которые программа определяет как поступление аванса (предоплаты) от покупателей, в колонке “Счет-фактура” указываются уже сформированные счета-фактуры на аванс. Если колонка не заполнена, то счет-фактура по этой операции в программе не выписан. По кнопке “Выполнить” будут автоматически созданы все недостающие счета-фактуры на аванс. - выписать счета-фактуры “вручную” на основании каждого платежного документа, по которому поступил аванс.
Рис. 3
Что касается Сводного счета-фактуры, то с версии 3.0.55 в 1с появился документ Счет-фактура выданный с видом операции Сводная справка по розничным продажам. Но документом-основанием для его заполнения являются:
- отчет о розничных продажах,
- поступление наличных (ПКО),
- операция по платежной карте.