Добрый день.
Ситуация следующая: в 1 полугодии 2023 года в программе провели возвраты поставщику на основании поступлений. По факту возвратов не было. По документам возвратов не были выписаны сч-фактуры. Сумму НДС попали в книгу продаж с кодом 26. В этом году в результате сверки было выявлено, что возвраты были отражены ошибочно. их сторнировали 1 кв.2024 через корректировку поступлений. Теперь на 19 сч. есть остатки по этим возвратам. Подскажите, как принять эти суммы НДС к вычету? корректировки за 2023 год не вариант.
Добрый день!
У вас была ошибка по отражению этих сумм в книге продаж, и оснований для нового вычета нет никаких. Поэтому или уточненка или подарить эти суммы бюджету.