Я голову ломаю над следующим вопросом. В 1с (Корп) изменили СПИ по ОС на 31.12.2021 года. В течение 2022 года начислялась амортизация, все вроде красиво. Но в налоговом учете в конец 2022 года собралась приличная сумма налог (погашение ОНО) на Дт 77 Кт 68.04. Причем по Кт счета 77 ничего не начислено в момент изменения СПИ (на 31.12.2021). Что я сделала не так?
Добрый день.
Так вопрос про ФСБУ по основным средствам или по аренде?
День добрый
А вы уверенны что это ОС?..
Сравните суммы БУ и НУ(ВР/ПР), посмотрите анализ расчета ОНО.
Вопрос по применению ФСБУ по ОС в 1с. Почему не начислено ОНО.
Добрый день.
СПИ по ОС на 31.12.2021 увеличился по сравнению с прежним (и с налоговым учетом) или уменьшился?
Если увеличился, то при начислении амортизации должно формироваться ОНО
Д 99 К77 .
Проводка по Кт счета 77 возникает не в момент изменения СПИ, а по мере начисления амортизации .