Уточненка по НДС

Добрый вечер! Прошу совета в следующей ситуации:налоговой прислано уведомление о вызове организации в налоговую после мероприятий налогового контроля в отношении декларации по НДС за 3 кв 2018 г. Нами выставлен с/ф в отношении покупателя с одним инн в 3 кв 18 г, а покупателем возмещение НДС осуществлено с другой организацией, вернее компания одна и та же, но разночтения связаны с разными ИНН компании и ее представительства. От самого покупателя претензий о неверном выставлении документов не поступало.Налоговая настоятельно рекомендует подать уточненку по НДС за 3 кв 2018 г.- отказались, мотивируя истечением всех сроков. Или? как поступить правильнее в данной ситуации? Заранее благодарю Вас за помощь!

1 симпатия

Добрый вечер.

Не очень понятна ситуация. У представительства не может быть другого ИНН, это не отдельное юрлицо, а всего лишь обособленное подразделение.

1 симпатия

ООО “Колорит”, согласно представленной деклараций по налогу на добавленную
стоимость за 3 квартал 2018 отражена реализация в отношении контрагента ООО
“ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ШЛЮМБЕРЖЕ” ИНН 7709413265 КПП 720301001 в
сумме 53 039.54 рублей, в т.ч. НДС в сумме 8 090,78 рублей.
В ходе проведения мероприятий налогового контроля в отношении
ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО КОМПАНИИ «ШЛЮМБЕРЖЕ ЛОДЖЕЛО, ИНК» В Г.ТЮМЕНЬ
ИНН 9909012867 КПП 720351001 установлено:
В книгу продаж во 2 квартале 2019 включены следующие счета-фактуры:
Согласно представленному счету-фактуре №367 от 03.08.2018 на сумму 53 039,54
рублей, в т.ч. НДС в сумме 8 090,78 рублей, покупателем является: ИНН/КПП
9909012867/560351001 КОМПАНИЯ “ШЛЮМБЕРЖЕ ЛОДЖЕЛКО, ИНК.”
В связи с вышеуказанными фактами, Вам необходимо провести анализ налоговой
отчетности, представленной за 3 квартал 2018 года в целях самостоятельной проверки
правильности отражения счетов-фактур. В случае выявления ошибок Вы имеете право
представить уточненные налоговые декларации.
Извините, за мое корявое обьяснение, скопировала текст с требования для уточнения ситуации. Вопрос по подачу уточненки по НДС за 3 кв 18? Правомерно ли отказать, ссылаясь на сроки?

1 симпатия