Физ лицо (резидент РФ, гражданин РФ) имеет иностранный счет в Узбекистане (соответствующая отчетность по счету предоставляется в ФНС РФ).
Может ли знакомый (не родственник физ лица, являющийся резидентом и гражданином Узбекистана) пополнить в наличной валюте вышеуказанный иностранный счет физ лица - резидента РФ через банкомат или через операционную кассу банка в Узбекистане (на территории именно Узбекистана)?
Не будет ли это являться незаконной валютной операцией?
Если это - законная валютная операция, то существуют ли какие-либо запреты (например, на отдельные виды операций) на дальнейшее использование зачисленной наличной валюты?
На зарубежный счёт валютного резидента можно зачислять следующее средства:
Зачислять со своего счёта из России не более 1 миллиона долларов (или эквивалент) в месяц
Зачислять не более 10 000 долларов (или эквивалент) в месяц при посредничестве компаний по переводу денежных средств
Отправлять/получать средства в валюте от своих родственников: супруги, родители, дети, внуки, бабушки-дедушки, братья-сёстры, усыновлённые
С 2022 года разрешено зачислять от нерезидентов в иностранной валюте зарплату, арендную плату, дивиденды, купонные платежи, иные проценты (раньше только в странах ЕАЭС и тех, с которыми подписано соглашение об автоматическом обмене)
Разрешено переводить валюту между своими иностранными счетами, открытыми до 1 марта 2022 года
Получить социальные выплаты: пенсии, стипендии, алименты
Выплаты по страховым случаям от нерезидентов
Возвраты налогов или денег за товары
Если счёт открыт в ЕАЭС или стране, которая поддерживает автоматический обмен информацией, то разрешено:
Зачислять средства от нерезидентов по любым причинам
От продажи транспортного средства
От продажи любого другого имущества
От продажи акций непубличных компаний
Средства от ликвидации иностранной организации
Узбекистан не входит ни ЕАЭС, ни занимается автоматическим обменом финансовой информацией с РФ :(см. приказ ФНС России от 28.10.2022 № ЕД-7-17/986@).
То если нерезидент только будет делать выплату из списка, тогда можно зачислить валюту на зарубежный счет. Рубли зачислять можно без ограничений.