Добрый день.
Мы покупатели, Аванс отправили поставщику в 1 квартале и начислили НДС к вычету с авансов выданных. Во 2 кв-ле оприходовали товар, но по не верному договору и не восстановили НДС с авансов выданных. Можем ли мы, как малое предприятие, скорректировать взаиморасчеты в 3 кв-ле и восстановить данный НДС в текущем периоде. Или мы обязаны сдать уточненную декларацию за 2 кв-л 2019?
обязаны
есть еще мнения?
у вас ошибка привела к недоплате налога, поэтому других вариантов не будет.
Уточненка. И малое ли вы предприятие, никакой роли не играет
всем спасибо