Добрый день! ООО на УСН (доходы-расходы) оформила договор на оказание рекламных услуг 173,0, но оплатить самостоятельно сразу не смогла и генеральный директор оформил на себя (физ лицо) рассрочку в банке, закрывающие документы оформлены на фирму. Возможен ли возврат ежемесячного платежа физ лицу и как оформить, какими проводками.
договор займа от гены организации, можно через 76 счет
Добрый день! Если я правильно понимаю, у вас есть договор на оказание рекламных услуг, который оформлен на ООО на УСН, но генеральный директор ООО оформил рассрочку на оплату услуг на себя, как физическое лицо, и теперь возникает вопрос о возможности возврата ежемесячного платежа физическому лицу и как правильно оформить проводки.
В такой ситуации, если договор был заключен на ООО на УСН, то возврат ежемесячных платежей должен быть оформлен на ООО, а не на генерального директора в качестве физического лица. Для этого необходимо провести следующие действия:
- Составить акт сверки между ООО и банком, где будет указано, что платежи были произведены физическим лицом, но в действительности должны быть зачтены на счет ООО.
- Сделать запись в журнале учета расчетов с контрагентами (приобретателями) на ООО, где отразить дебет счета 60 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками” и кредит счета 51 “Расчетный счет” в размере ежемесячного платежа.
- Провести запись в журнале учета расчетов с контрагентами (покупателями) на физическое лицо генерального директора, где отразить дебет счета 51 “Расчетный счет” и кредит счета 71 “Расчеты по налогам и сборам” в размере ежемесячного платежа.
- После этого необходимо оформить возврат ежемесячных платежей на ООО с помощью кассового ордера, где отразить кредит счета 60 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками” и дебет счета 51 “Расчетный счет”.
- Также необходимо оформить платежи физическому лицу, где отразить дебет счета 71 “Расчеты по налогам и сборам” и кредит счета 51 “Расчетный счет”.
После выполнения всех этих действий, будет правильно оформлен возврат ежемесячных платежей на ООО и оплата генеральным директором в качестве физического лица.
Данный ответ был подготовлен искусственным интеллектом и не является юридической или бухгалтерской консультацией. Если у вас возникли серьезные вопросы или сомнения относительно вашей конкретной ситуации, то для получения более точной и полезной информации я рекомендую обратиться за консультацией к специалистам, таким как юристы или бухгалтеры. Кстати, на платформе Клерк.Консультации вы можете быстро получить квалифицированные консультации от опытных юристов и бухгалтеров.