ВВозной ндс из ЕАЭС в обычной декларации по ндс

Клерк.Консультации
,
1

Должен ли отражаться ввозной НДС (который в заявление о ввозе ) в разделе 2.декларации по ндс как налоговый агент?

2

Добрый день! Можно уточнить, почему Вы решили, что Вы - налоговый агент?

3

1с просто автоматом ставит в этот раздел ндс ввозной,хотя понятно что не налоговый агент реализация не на территории рф.

4

Уточните, пожалуйста, какая у вас конфигурация 1С.

5

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.133.22)

6

Доброго времени суток Светлана.
В ответ на ваш вопрос сообщаю следующее:
При ввозе товаров из стран EAЭC:

  1. В обычной (квартальной) декларации по НДС —Заявленная сумма вычета отразится в строке 190 раздела 3 (письмо ФНС России от 20.10.2010 № ШС-37-3/13778@).

Для того, чтобы все было отражено в 1С верно надо:

  1. в поступлении товара указать страну происхождения.

    image
    image1224×521 102 KB

    должно сформировать это движение
    image
    image950×213 71.1 KB

  2. на основании поступления товаров создать заявление на ввоз.

    image
    image1386×792 194 KB

  3. при формировании книги покупок в разделе “вид ценности” - проставить таможенный союз

    image
    image1273×465 104 KB

при соблюдении этих 3х пунктов сумма НДС попадет в 160 строку 3-его раздела декларации НДС

7

Спасибо!