1С начисление пеней на отриц сальдо енс по требованию ифнс

Клерк.Консультации
, ,
1

Добрый день! Получили требование об уплате пеней на сумму недоимки на енс ( на прибыль и ндс ). Как в 1С отразить эти пени ? Последовательно какими операциями начислить и какие проводки с субсчетами?
Работаю в 1С бух предприятия 8.3 . Спасибо !
Я сделала ручная операция дт91.02кт68.9 правильно ли это ? И ещё требованию по состоянию на 27 апреля 2023. Какой датой сделать операции?

3

Здравствуйте.

Операцию, введенную вручную, для отражения пеней с этого года после введения ЕНС можно не делать. Данный документ заменяет Операция по ЕНС (Операции - ЕНС - Операции по счету - Операция) с видом Пени, штрафы (начисления).

Документ Операция по ЕНС с видом Пени, штрафы (начисление) используется для отражения на ЕНС начисленных пеней и штрафов по налогам (сборам, взносам), которые подлежат уплате за счет ЕНП:

  • Раздел: Операции – Операции по счету.
  • По кнопке “Операция” выберите вид операции “Пени, штрафы (начисление)”.
  • По кнопке “Добавить” или “Заполнить” заполните табличную часть документа:

    • в колонке “Вид платежа” выберите нужный вариант: “Штраф: начислено / уплачено”, “Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно)”, “Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)”, “Проценты: начислено / уплачено”.

    • в колонке “Счета учета” укажите счет, в дебет которого относятся начисленные пени, штраф, и укажите аналитику к нему. Обратите внимание, что пени и штрафы по налогам и сборам не включаются в расходы для целей налогообложения ( п. 2 ст. 270 НК РФ).

    • в колонке “Сумма” укажите сумму начисленных пеней, штрафа.

    • Кнопка “Провести и закрыть”.

По кнопке Проводки посмотрите результат проведения документа. Формируются проводки по кредиту счета 68.90 в корреспонденции со счетом учета расходов на уплату пеней, штрафа (сч 91.02) и движения по регистру накопления “Расчеты по санкциям на едином налоговом счете” с видом “Приход”.

Можете текущей, но лучше датой из требования (в вашем случае - 27.04.) Если вы доплатили налоги позже этой даты, то ФНС спишет большую сумму по пеням. Тогда вам надо будет на разницу сделать еще одну Операцию по ЕНС.