Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить 6 НДФЛ в случае, если ООО выплачивает физлицу-арендодателю арендную плату. Начали платить в июне, но по незнанию не удерживали и не перечисляли НДФЛ. С июня по сентябрь перечисляли физлицу сумму без удержания НДФЛ, в октябре не платили, так как уже образовалась переплата, в ноябре оплатили аренду и удержали и перечислили НДФЛ в ифнс с сумм арендной платы с июня по ноябрь, в декабре уже сделали все правильно, перечислили арендную плату, удержали с этой суммы ндфл и перечислили в ифнс.
как платили аренду с июня по ноябрь?
ндфл
| 14.06.2018 | 75000,00 | |
|---|---|---|
| 19.07.2018 | 37500,00 | |
| 13.08.2018 | 37500,00 | |
| 10.09.2018 | 37500,00 | |
| 17.09.2018 | 37500,00 | |
| 10.10.2018 | 0,00 | |
| 12.11.2018 | 36000,00 | 39000,00 |
имелось в виду способ оплаты банк\касса
Правильно, конечно, каждую выплату отражать в 6ндфл. А т.к. перечисления НДФЛ в бюджет не было, то и пени будут
если платили через кассу-это одна ситуация
если через банк-другая