Ситуация: изначально было решено оформить сотрудника по совместительству, но при расчете зарплаты стало понятно, что идут накладки. Поэтому оформили перевод, но задним числом - 26.09. Соответственно расчет при увольнении вовремя выплачен не был, а ушел вместе со всей зарплатой 04.10.
Вот я и думаю, а что теперь отражать в разделе 2.
Получается в этом квартале ничего, а вот в следующем:
26.09.19
04.10.19 (пт)
07.10.19 (пн)
Или не стоит выделять из общей массы зарплаты, чтоб не задавали глупых вопросов…)
И еще вопрос появился по больничному: пилотный проект, платим только за первые 3 дня. Расчет из МРОТ. Расчет и выплата пособия от 16.09. У сотрудника есть вычет на ребенка 1400. Сумма вычета больше суммы пособия, поэтому НДФЛ - 0.
Раздел 2 заполняю:
16.09.19 1023,54
16.09.19
30.09.19 0
нет
04.10.19
04.10.19
07.10.19
нарушение у вас не в несвоевременном перечислении НДФЛ, а в несвоевременной выплате расчета при увольнении. Чтобы сгладить нарушение, надо выплатить компенсацию за просрочку.