Здравствуйте! Начисленная заработная плата за декабрь 2022 года отражена в отчёте за 2022 год. Выплачена она 12.01.2023. В отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года она попадает как излишне удержанная. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить НДФЛ за декабрь 2022 в отчёте за 1 квартал 2023?
Добрый день.
Выплаченную 12 января 2023 года зарплату не надо было показывать в расчете за 2022 год. Это доход 2023 года. Надо сдавать корректировку за 2022 год и вынимать эту зарплату оттуда.
в разделе 1 отчёта за 2022 этого НДФЛ нет, он попадает в раздел 2 в начисленную зарплату и как не удержанный налог, а в отчёте за 1 квартал попадает в раздел 1, но также стоит как излишне удержанный. Подскажите, пожалуйста, может в 1С надо “кнопочку” нажать какую-нибудь или в настройках что-то сделать? Чтобы всё правильно встало
Здравствуйте.
В декларации за 2022 год надо показать только аванс за декабрь, если он был выплачен. Зарплата за декабрь, выплаченная в январе должна отражаться в декларации за 1 кв. 2023. За 2022 год вам надо сдать корректиррвку.
Посмотрите статью на данную тему
Как отражать все эти изменения в 1с описано в инструкции с сайта 1С-ИТС.