Добрый день.
Подскажите , пожалуйста , какие документы , отчеты использовать для отражения операций в 1С в личном кабинете , при продажах на маркетплэйсе Сбермегамаркет. У нас ООО на ОСНО.
Продаем собственную продукцию на маркетплэйсах . Со Сбермегамаркет договор об оказании услуг не комиссионный, как верно отразить продажу и начисление налога на прибыль и НДС , в какой момент .
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, какая конфигурация 1с у вас?
Да 1С БП Корп 3.0
Здравствуйте.
К сожалению не получилось найти данных именно для БП корп.
Маркетплейс дает такие рекомендации по учету продаж, но для БП. Хотя, я думаю, принцип понятен будет. Учет трудозатратный. Очень поможет, если у вас настроена интеграция с маркетплейсом.
Маркетплейс отражение в 1С.doc (50 КБ)
Так как у вас собственная продукция, то вместо счета 41 используйте 43.
В соответствии с п. 1 ст. 167 НК РФ моментом определения налоговой базы по НДС является наиболее ранняя из дат:
- день отгрузки товаров;
- день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров.
Поэтому в п. 2 Реализация отгруженных товаров будут проводки:
- Дт 90.02.1 Кт 45 — списание стоимости продукции в расходы;
- Дт 62.Р Кт 90.01.1 — отражение доходов от реализации;
- Дт 90.03 Кт 68.02 — исчисление НДС.
При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ). Можно сформировать Сводную справку.
Но, к сожалению, счет-фактура выданный с видом операции Сводная справка по розничным продажам заполняется по документам-основаниям:
- отчет о розничных продажах,
- поступление наличных (ПКО),
- операция по платежной карте,
- отчет комиссионера (агента).
Поэтому счет-фактуру (код 26) выписывать надо из реализации покупателю.
Налог на прибыль исчисляется при продажах через маркетплейс без особенностей.
Оксана , огромная благодарность за такой подробный ответ .
Вы очень помогли! Успехов вам.