Работа с Вайлдберриз

Клерк.Консультации
,
1

Добрый день, подскажите пожалуйста, мы ООО на ОСНО начали работать с маркетплейсом.
Оплатили оферту, разместили товар, нам пришли денежные средства.
Как правильно отразить все в бухгалтерии.? как это будет отражаться в НД по НДС.
Заранее благодарю за помощь.

1 лайк
3

Здравствуйте.

Уточните, пожалуйста, в какой программе будете вести учет?

4

1с бухгалтерия 8

5

В 1с БП продажу через маркетплейс можно проводить несколькими способами:

  1. Отгрузка без перехода права собственности покупателю с переводом долга на маркетплейс по каждому заказу. Учет трудозатратный. Помогает интеграция с маркетплейсом.
    Счет-фактура с кодом 01 выписывается на каждую отгрузку без перехода права собственности.
    Принцип учета посмотрите в рекомендациях Маркетплейса.
    Маркетплейс отражение в 1С.doc (50 КБ)

  2. Отражение продаж с помощью отчета по оптомым продажам. По НДС составляется сводная справка по НДС по розничным продажам на базе отчета комиссионера.
    Как это делается детально описано на бесплатном ресурсе
    Учет торговых операций через OZON, WildBerries и другие маркетплейсы в 1С: Бухгалтерии ред. 3.0 – Учет без забот

  3. Отражение учета продаж через маркетплейсы в блоке 1с Маркетплейсы и комиссионеры. В учете используется Отчет комиссионера о розничных продажах. Самый простой способ учета. Но больше предназначен для ИП и ООО на УСН.
    По НДС составляется сводная справка по НДС по розничным продажам на базе отчета комиссионера.
    Описание учета можно посмотреть в Лектории 1с от 19.07.22 с 1:16:53 (он в свободном доступе)
    Учет при торговле через маркетплейсы - #9 от пользователя Oksana_Sutormina

Второй и третий способы не предусматривают отражение НДС по отгрузке и не затрагивают авансовые оплаты покупателей. Что актуально в переходящих периодах.

Моментом определения налоговой базы в соответствии с п. 1 ст. 167 НК РФ для целей налогообложения НДС является день отгрузки товаров.
Если у вас товар хранится на складах маркетплейса, то НДС начисляется на дату заказа. Эта дата должна быть в отчетах.
Если вы сами отправляете товар, то либо на дату заказа, либо на дату отправки товара покупателю или маркетплейсу, если работаете с его логистикой.
А вот дата аванса от покупателя не у всех маркетплейсов отражена. Но в любом случае эта дата будет не раньше даты оформления заказа.
Если у вас покупатели - физические лица, то есть не плательщики НДС, то можно сформировать сводный счёт-фактуру.

6

Добрый день, подскажите пожалуйста правильно я поняла схему работы с маркетплейс:

  1. при отправке товара на склад, делаем проводки Дт 45 Кт 41 по товарной накладной.
    с нашей стороны подписанная товарная накладная и со стороны валдберис акт приемки передачи.

  2. в конце квартала по еженедельным отчетам и детализации делаем одну счет-фактуру на реализацию по проданному товару в течении этого квартала. (вот с контрагентом не совсем понимаю выставляем на валдберис) и как правильно отразить в книге продаж с каким кодом (01) как обычна реализация.
    ИЛИ правильнее выставлять еженедельно по каждой отгрузке?

  3. и подскажите должен ли у нас быть дополнительный ОКВЭД для работы с маркетплейс?

7

Да

По вашему усмотрению можете делать сводную справку по каждому отчету, ежемесячно или ежеквартально.
Код вида операции — 26 «Реализация товаров, работ, услуг неплательщикам НДС, получение авансов».
Унифицированной формы Сводной справки по розничным продажам нет. Организация может сама разработать или применять предложенную 1С печатную форму, которую следует утвердить в учетной политике.

В декларации по НДС сумма налога, исчисленного с реализации товаров физлицам, отражается:

в стр. 010 «Реализация (передача на территории РФ для собственных нужд) товаров, работ (услуг), передача имущественных прав по соответствующим ставкам налога…» Раздела 3:

  • налоговая база;
  • исчисленная сумма НДС;

в Разделе 9 «Сведения из книги продаж:

  • счет фактура выданный, код вида операции «26»;
  • гр. 110 — не заполняются сведения о посреднике.

При продажах через маркетплейсы используется как основной или дополнительный код 47.91 Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет.

8

Добрый день, спасибо Вам, т.е. сводную счет-фактуру мы выставляем валдберис, а самого контрагента в 9 разделе не указываем.

9

Да.

1 лайк