Добрый день!
ООО на НДС, директор с расчетного счета в июне 2019г. перечислил 5000 руб. на карточный счет предприятия сумму и принес чеков на 3300 руб. Но 1700 чека нет, соответственно сумма на 1700 висит на подотчетном лице. Подскажите пожалуйста как быть? И время уже прошло много с июня месяца 2019года
А у кого и в чём проблема?
Проблема у ООО, что делать? Вернуть деньги директором на расчетный счет или издать приказ об утере чека и что не принимали в расход и т.д.
вернуть деньги как остаток неизрасходованных подотчетных средств
А вариант принять в расходы, но не учитывать в налоге на прибыль не годится?
Мы и так не учитывали ни в налоге на прибыль ни в НДС. Немного не поняла, как ее принять в расходы, если сумма зависла?
От директора нужна объяснительная? Или приказ об утере чека? Штраф за данное правонарушение большой будет?
при проверке налоговики скорее всего переквалифицируют подотчет в доход сотрудника и доначислят НДФЛ и страховые взносы.
Штрафы будут от этих сумм.
Даже если сумму эту вернет? Сегодня директор перевел на расчетный счет с назначением платежа: Возврат от подотчетного лица.
Но не через 2 года.
Есть сроки предоставления отчета по подотчетным суммам, которые устанавливаются организацией. А в 2019 году надо было предоставить отчет в течении 3 рабочих дней после окончания периода, на который были получены средства.
хотите сказать, что, несмотря на то, что деньги возвращены, их нужно признать доходом директора и удержать НДФЛ? на каком основании? Максимум, мат.выгоду посчитать за пользование чужими ДС.
Нет. Но не обращать внимание на данную проблему 2 года? 
ну бухгалтер, может, внимание и обращал, только решить эту проблему сам все равно не может.
вот чтобы не доначислили и надо вернуть неирасходованные подотчетные средства
если вернул, то конечно ничего не доначислят (и матвыгоду от пользования заемными средствами здесь за уши не притянуть)
С этим понятно. А по поводу пояснительной записки или приказа? Последний вопрос