Как провести инвентаризацию расчетного счета?

Добрый день. Помогите разобраться, как правильно поступить. Предыдущая бухгалтер не отдала базу, и , похоже, ведение учета было сведено к составлению налоговой отчетности. Прибыль и НДС с декларациями идут. А в бухучете куча ошибок.
ООО на ОСНО, оптовая торговля, обороты небольшие. Дело в том, что по бухотчетности за 2019 год по строке 1250 (Денежные средства и денежные эквиваленты) указана сумма 12 тр., а остаток по расчетному счету на начало 2020 г. 45 тр. Директор уверяет, что с наличкой операций не было, значит ошибка в 51 счете. Искала долго, но так и не вышла на искомую сумму. Возможно не проведено несколько операций или могли быть и красные остатки, возможно были и движения и по 50 счету. Кроме того не идут остатки по 41 счету и стоке 1210 бухотчетности (если предположить, что не был задействован 10 счет). Не идет и дебиторская задолженность. Есть много возвратов от подотчетника, но в подотчет ничего не выдавалось. По 41,10, 60, 62, 50 будет проведена инвентаризация. А вот как правильно провести инвентаризацию расчетного счета? Другого выхода не вижу.

  1. Издать приказ о проведении инвентаризации.
  2. Составить акт инвентаризации безналичных денежных средств.
  3. Оприходовать излишки Дт 51 Кт 91 33000 .
  4. В налоговом учете 33000- внереализационный доход.
    Спасибо!

Правильный выход - восстановление учёта.

2 симпатии

А к расчетному счету что,нет доступа?Оборотов немного,сами говорите,запросите выписку.