Как в 1с 8,3 уменьшается патент и УСН на страховые взносы

Клерк.Консультации
, ,
1

Бухгалтерия 8.3
ИП на патенте и УСН без сотрудников. патент действовал с 01.01.22 по 31.03.22
1 кв Доход патент 620100, доход УСН 126,67, уплачено страховых взносов 40874
2 кв Доход УСН 145920,76, уплачено страховых взносов 26527,87
При закрытии месяца в справку-расчет по УСН за 2 кв попадает сумма только 4982

image
image1112×313 13.2 KB

причем в справку-расчет по патенту в 1 кв попадает вся сумма уплаченных СВ
image
image1120×262 11.7 KB

если считать расходы пропорционально доходам, то в 2 квартале должны учитываться СВ на сумму 12806 р. или расходы учитываются в размере исчисленных СВ? тогда как быть с 1% с суммы свыше 300тр, который будет рассчитан в 2023г?
Здесь при расчете патент на СВ не уменьшается
image
image1217×752 28.8 KB

1 лайк
2

Правильно. Ведь в 1 квартале не было выручки по УСН (копейки не считаем). А во 2 квартале уже нет ПСН, делить взносы уже нет повода.

А вот со 2 кварталом надо разбираться, почему в уменьшение налога не все взносы идут.

3

так и патент не уменьшается судя по скрину “Оплата налога по патенту”. Т.е. во 2 кв УСН должен уменьшаться на 100%?

4

У вас 99% страховых взносов, перечисленных в 1 квартале, учтены на уменьшение патента. Поэтому 1с не перекидывает их на УСН. Если вы ещё возьмёте патент в этом году, то остатком взносов можете его уменьшить.

Исправить эту ситуацию можно только вручную.

5

На остаток сумм страховых взносов, перечисленных в 1 кв. и не уменьшающих патент, создайте Операцию, введенную вручную от 01.04.22 (что бы не попало в 1 квартал). Откройте 2 регистра (Еще - Выбор регистров): Книга учета доходов и расходов (IV раздел) и Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения. Заполните эти 2 регистра.