Добрый день!
25.05.2023 продали ОС два наименования. В октябре 2023 года выяснили что одно наименование не продано. Из документа 1С передача ОС (продажа ОС) нельзя сформировать корректировочную счет-фактуру. Как можно оформить кор-ку продажи? Или только задним числом можно документ переделать по другому нельзя никак? Продажа с НДС, Организация на ОСНО и подлежит обязательному аудиту.
Здравствуйте!
Сформировать КСФ возможно. Не из документа “Передача ОС”, а на основании оформленного счета-фактуры по этой операции. Заполнять только его, к сожалению, придется фактически вручную и отразится этот КСФ только в регистрах по НДС.
В учете можно исправить ошибку в соответствии с положениями п. 5 ПБУ 22/2010, то есть сторнировочными записями в месяце обнаружения.
При этом вариант просто переделать документ остается самым простым. Но тогда для уменьшения НДС вам понадобится подать уточненную декларацию по НДС за 2 квартал, а также согласовать это с покупателем, если он брал НДС к вычету.
1 лайк
Спасибо!