Корректировка отгрузок и с/ф

Клерк.Консультации
1

Добрый день!
Мы приобрели товар у ООО “Поставщик” 9960 кг на сумму 1 503 960,00 руб с НДС
Отгрузили товар ООО “Покупатель” 9960 кг на сумму 1 563 720,00 руб с НДС
ООО “Покупатель” вернул 4960 кг на сумму 778 720,00 руб с НДС
Вопрос:

  1. Какими проводками и документами оформляется возврат от покупателя в 1с?
  2. У поставщика в книге покупок или в книге продаж - сторно отражается эта операция?
2

Добрый день.
Возврат у вас по какой причине? Брак?

3

Да, брак

4

Извините за задержку.

Как проводить в 1с зависит от того принял ли покупатель товар на учет или нет.

Если покупатель еще не принял товар, то вы частичный возврат проводите через Корректировку поступления вид операции Корректировка по согласованию сторон на основании документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) или через Продажи — Продажи — Корректировка реализации на основании предоставленного вам покупателем акта выброковки или иного документа, прописанного в договоре поставки при выявлении брака.

Так же вы должны выставить корректировочный счет-фактуру. Его можно оформить по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру в нижней части документа Корректировка реализации. В нем указываем:

  • Уменьшение суммы — общая сумма с НДС на которую возвращен товар;
  • Код вида операции — 18 «Изменение стоимости отгруженных товаров (работ, услуг) в сторону уменьшения».
    Вычет НДС по возврату оформляется документом Формирование записей книги покупок через Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС— вкладка Уменьшение стоимости реализации.

Если вам частично возвращают товар, принятый к учету, то вы оформляете Возврат товаров от покупателя вид операции Продажа, комиссия на основании документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) или через Продажи — Продажи — Возвраты от покупателей.
Автоматически будет создан документ Счет-фактура полученный на поступление с Кодом вида операции – 01, так как при возврате уже принятых на учет товаров покупатель выставляет счет-фактуру на их возврат.

Проводки:

  • Дт 90.02.1 Кт 41.01 сторно — возвращен товар на склад;
  • Дт 62.01 Кт 90.01.1 сторно — сторнирована выручка по возвращенному товару;
  • Дт 90.03 Кт 19.03 сторно — принят к учету начисленный НДС по возвращенному товару.
  • Дт 68.02 Кт 19.03 — НДС принят к вычету по возвращенному товару.

Если вы возвращаете товар поставщику, то у него сторно отражается в книге покупок, а у вас в книге продаж.

1 лайк