Небольшое ООО УСН. Работает от случая к случаю, директор получает зарплату,но большую часть времени в отпуске. Учет ведем в 1С Бухгалтерия 8.3 (8.3.23.1782)
Сейчас необходимо делать начиление в программе. Организация выплачивает аванс 23 и выплата зп 10 числа за предыдущий месяц… т.е начилсение делаем 23 (аванс ) и 10 ,когда предусмотрена полная выплата. или 23 и 31 (за тек месяц) или 15 и 31.
2. А если выплата была например только за первую половину. во вторую ставим нули?
Здравствуйте!
23 и 10 числа - это даты выплаты заработной платы, а начислять зарплату за месяц надо в последнее число каждого месяца. Не забывайте, что кроме НДФЛ, который зависит от даты выплаты, если еще страховые взносы, которые должны быть начислены в том периоде, к которому относится зарплата.
23-го числа вы начисляете заработную плата за первую половину месяца (аванс) за отработанные дни с 1 по 15 число. Документ “Начисление заработной платы” с видом “Аванс”. Никаких проводок не будет, это только для расчета суммы к выплате и для НДФЛ.
31-го числа вы начисляете заработную плату за все отработанные дни с 1 по 31 число. Документ “Начисление заработной платы” с видом “Окончательный расчет”. Программа сделает нужные проводки, начислит взносы, НДФЛ
Если ваш директор какие-то периоды находится в отпуске за свой счет, то надо создать документ “Отпуск без сохранения заработной платы”, за указанный там период начислений не будет.
Т.е получается первое начисление с видом выплаты аванс будет пустое, либо будет начилснна сумма только за этот период для выплаты? А вотором начисление будет за весь месяц начисление?
и если директро отработал только первоую половину, в документах начисления в перовм и втором документе будет одинаковая сумма?
и даты начилсния я ставлю 23 и 31? все верно?
Если с 1 по 15 число ваш директор не работал, то будет пустое. Или можете вообще не вводить это документ.
Да. Но ввод этого документа обязателен.
Да.
1 лайк