Добрый вечер, подскажите как правильно будет отразить в справке 2 НДФЛ и в отчёте 6-ндфл
Если сотруднику выплатили аванс в декабре в сумме 18000 руб,с выплаты учли начисление 20690, НДФЛ заплатили 2690.
В уведомлении подали 2690 к уплате.
А начисление по месяцу меньше на 5000 руб, и у сотрудника на конец года долг.
Начислено 14 943 руб.и подоходный 1943.
На эту сумма выплата будет меньше по январской зарплате.
Получается в начислениям по отчёту 6-ндфл больше чем на 70 счёте.
Как правильнее отразить это в отчётах, по начислениям или по выплате? Запуталась. Заранее благодарю за ответ.
Добрый день.
А как получилось, что вы начислили больше положенного?
Счётная ошибка
Вы уверены? Счетная ошибка, это когда 2+2 = 5.
В 6-НДФЛ доходом является то, что выплачено в конкретный период. И не важно, правильно выплачено или нет.
В РСВ есть два варианта - либо в декабре показать правильную цифру дохода, с учетом возврата денег в январе. Либо в январе показать сумму за минусом возврата и с неё уже начислять взносы. С моей точки зрения правильнее второй вариант, потому что до момента удержания (возврата) у вас не могло быть уверенности что деньги будут возвращены.