Добрый день!
Буду очень благодарна за совет, как оптимальнее поступить.
В документах «начисление заработной платы» из-за нарастающего итога возникло какое-то количество доначислений НДФЛ или переудержаний у уволенных сотрудников. По рублю, но много. То есть физически удержать из следующих выплат с учетом кодов дохода не представлялось возможным. Была сдана квартальная отчетность, отразившая эти недо- и переудержания. После этого произошла смена налоговой.
Как на практике правильнее и удобнее сделать перед сдачей следующей отчетности уже в новую налоговую?
1 вариант. Отражать в очередной отчетности по старому ОКТМО недо- и переудержания, создать документы учета НДФЛ и документ возврат НДФЛ текущим периодом и отразить это в отчете по новому ОКТМО. Случаи довольно множественные, красоты отчетов при этом ждать не приходится. С высокой вероятностью попросят разъяснения.
2 вариант. Все документы учета НДФЛ и возврата сейчас провести старым периодом, пересдать отчетность предыдущего квартала по старому ОКТМО, а в новом уже отражать только текущие действия. Возможно не вижу каких-то подвохов, поэтому и нуждаюсь в совете.
Заранее спасибо!