Помогите, пожалуйста. Не могу разобраться.
1 вопрос: Каким документом в 1С Бухгалтерия 8.3 делается проводка по удержанию НДФЛ (Д 70 К68)?
У меня формируется эта проводка документом Начисление зарплаты датой этого документа (например, 31 мая). Как я понимаю, с начала этого года, эта проводка должна быть датой выплаты зарплаты (например, 05 июня).
Пример, как мне кажется должно быть:
31 мая – Начислена ЗП – Д 44 К 70 на 10 000 руб
05 июня – Выплата ЗП - Д 70 К 51 на 8 700 руб
05 июня – Удержан НДФЛ на дату выплаты – Д 70 К 68.01 на 1 300 руб (не понимаю какой документ это теперь должен делать? У меня сейчас делается Начислением ЗП на 31.05.2023)
05 июня – Перечислен НДФЛ в Бюджет в составе ЕНП – Д 68.09 К 68.01 – 1 300 руб ( я перечисляю по КБК в день удержания и выдачи ЗП по документу Банковская выписка)
05 июня – Зачтен из ЕНП на дату уплаты – Д 68.01 К 68.09 – 1 300 руб (какой документ зачитывает в 1С? Сейчас я делаю Операцией по ЕНС)
2 вопрос: В форме 6-НДФЛ по строке 140 указывается исчисленный НДФЛ, а по строке 160 удержанный. Что мне указывать по этим строкам на вышеуказанном примере:
Строка 140 – 1300 руб - Верно?
Строка 160 – 1300 руб - Верно?