Всем доброго!
Экспортируем в Беларусь сырьевой товар. Интересует вопрос налогового вычета.
У нас есть продажа товара и есть услуга, связанная с этим товаром. И мы сами этот товар и услугу покупаем.
Вопрос - к вычету входной НДС по приобретенному сырьевому товару я могу поставить только тогда, когда будут документы, подтверждающие 0 ставку налога. А по услуге когда?
Никогда не покупали услугу, только оказывали сами.
В случае, если это 2 разных договора
НДС с билетов ставлю сразу на вычет, расходы телефон и прочие - НДС не распределяю
по Сырьевым
1 НДС прочие расходы - распределяете пропорционально выручке РФ и выручке по экспорту
2 НДС с экспортируемого товара -вычет только после сбора всех документов - и если раньше приняли к вычету НДС (товар принят в прошлом квартале например)-не забудьте восстановить
Если договор один - например продажа товара с последующей переработкой, установкой и прочее (не знаю какие у вас услуги) - я бы не рисковала с вычетом сразу