Не списанные вовремя транспортные расходы

Добрый вечер! ООО на УСН, транспортные расходы включаем в себестоимость товаров,материалов и списываем по мере реализации (использования). Случилось так, что по одной партии товара (уже проданного в прошлом году) не списали транспортные и они так и болтаются сейчас на 41 сч. Что с ними делать? Как правильно списать?

списать на основании инвентаризации на сч.91.
Правда, непонятно, что трансп.расходы делают сами по себе отдельно от товара на сч.41, как вы их туда оприходовать умудрились…

Оприходывали их по ошибке не на 41,01, а на 10,01 (подставила программа). Товар с 41 списали, а они на 10 остались. Когда обнаружили, вернули их на 41. Но период то закрыт

я другое не понимаю. Трансп.расходы - это услуга, ни на сч.10, ни на сч.41 программа обычно оприходовать услуги не дает. Или у вас программа необычная?

Обычная 1с 8.3. Делается очень просто вводим товар через поступления, проводим- создать на основании- поступление доп. Расходов. И транспортные садятся в себестоимость товара)/материала

но тогда бы они и списались вместе с товаром…
Ну да ладно.

Спишите их вручную на 91 счет и в расчет налога не принимайте.

В документе, который заполнили на основании, встал 10 счет.
Либо товар оприходовали сначала на 10, потом перенесли на 41. А доп расходы не перепровели.
Вполне бывает.

Спасибо!

я Вам это еще во 2 посте сказала )

1 симпатия

Вам тоже большое спасибо!