Неправильно рассчитан и уплачен НДФЛ с дивидендов/ 6-НДФЛ

Добрый день!
ООО на УСН (15%). Допустила ошибку в расчете и переплатила дивидендов и недоплатила НДФЛ. Это было 1 апреля, т.е. отчет в налоговую еще не подавался. Подскажите, пожалуйста, как исправить лучше ошибку.
Предполагаю, что 1) вернуть часть излишне оплаченных дивидендов на р/сч
2) перечислить НДФЛ, указав дата дохода 01.04 в основании платежа
3) рассчитать и перечислить пени
Я не бухгалтер и, к сожалению, очень путаюсь.

Или можно доплатить сумму от физика?

PS Фирма нулевая, это было последнее закрытие кредиторской задолженности и получена чистая прибыль.

это не исправит нарушение, а Ваш вариант - исправит.
Можно еще лишнюю часть дивидендов посчитать займом, а после возврата займа выплатить оставшуюся часть дивидендов и с нее заплатить НДФЛ. Но еще возникнет % с мат.выгоды.

1 симпатия

Спасибо! Так и сделала, вернула и перечислила НДФЛ и пени.
Теперь вопрос по заполнению 6-НДФЛ.
У меня это все произошло в одном периоде- 01 и 29 апреля. Раздел 2 заполняю
стр.100 01.04.2019 стр.130 1000.00 (сумма дивидендов после возврата излишне уплаченной)
стр.110 01.04.2019 стр.140 130.00 (всего, 01.04 120руб. и 29.04 10руб)
стр.120 02.04.2019

Верно ли это будет? Или нужно будет указать что по стр.140 даты удержания дохода были 01 и 29 апреля?

Может кто-то подсказать по заполнению 6-НДФЛ? Вопрос выше…

да.

нет, дата удержания в данном случае совпадает с датой выплаты дохода. А платежи они сами увидят.

1 симпатия