Добрый день.
Если за период не было больничных-отпусков, только обычная зп, выплата работникам (и удержание) в следующем месяце ,я могу пользоваться такой шпаргалкой?
заполняю декларацию за 2 квартал, получается
РАздел 1строка 020 - сумма начисл дохода=К70 (01/01-30/06)
Строка 040 020*13%
Раздел 2 первая строка 100 -дата факт получения дохода 31/03/20,
графа 130 доход до налогообл =К70 (31/03-31/05)
графа 140 удержанный ндфл в апреле, мае июне
Графа 070 1 раздела = графе 140+ графа 070 1 квартала.
Как мне сверить-проверить эту самую 070 графу начиная с полугодия?
с чем она стыкуется при учете того что предельно простая зп без отпусков и прочего?
Предыдущий бухгалтер внесла сумму по Д68/01 К 51 1 квартала в строку 070.
Если посылать уточненку грозит штраф в 500р?
Сообщение не дописалось(
Дело в том, что в 1 квартале были выплаты ндфл за сент, окт 2019г. Они то и отразились по строке 070 вместе с текущим удержанием.
Как я поняла перечисление фактическое налога по банку в декларации 6 ндфл мы не видим, потому спрашиваю про уточненку.
Если речь о перечисленном с опозданием НДФЛ, то он не должен был попасть в стр 070 1кв 2020.
Фактическое перечисление налога в 6-ндфл нигде не отражается, налог удерживается при выплате дохода и тогда же попадает в стр.070.
Скорей не по ст. 126.1 ,а по ст.123 НК.
Вычетов нет?
Если есть переходящие операции, то равенства не будет.
Например, если выплатили з/пл за июнь 2020 -30.06.20
Спасибо за комментарий, еще вопрос.
за 1 квартал по строке 070 предыдущий бухгалтер ввел сумму оплаты ндфл по банку, в том числе за 4 квартал 2019г. Разобрались что так делать не надо, показываем только текущее удержание.
Сейчас дошла до 4 квартала 2019, там тоже по строке 070 оплата банка вместо удержания…
Получается в 4 квартале занижена сумма по графе 070 и 140, по 1 кварталу завышена на ту же разницу.
Как выкрутится? Пересдавать 2ндфл не хочется.