Вам надо еще заполнить отчет принципалу об оказанных услугах, который оформляется с помощью документа “Отчет комитенту” с видом операции “Отчет о продажах” (раздел Покупки - подраздел Покупки).
На закладке “Главное” необходимо указать основные реквизиты отчета принципалу: номер и дату отчета, наименование принципала и номер договора, способ расчета агентского вознаграждения, ставку НДС агентского вознаграждения, порядок учета вознаграждения.
Поля “Способ расчета” и “% вознаграждения” заполняются по умолчанию, если эти реквизиты указаны в форме договора с принципалом.
Суммы в полях “Всего” и “НДС (в т.ч.)” и в отношении оказанных услуг принципала, и в отношении агентского вознаграждения рассчитываются автоматически согласно данным, заполненным на закладке формы документа “Товары и услуги”.
На закладке “Товары и услуги” необходимо указать сведения об услугах, оказанных агентом за отчетный период.
Заполнение табличной части документа можно произвести с помощью кнопки Заполнить, выбрав способ заполнения “Заполнить реализованным по договору”. В этом случае табличная часть документа заполняется услугами принципала, которые оказаны, но еще не были отражены в других отчетах.
На закладке “Денежные средства” отражается информация о поступивших от покупателей денежных средствах. Поскольку предварительная оплата и (или) оплата от покупателей до момента представления отчета не поступала, то данная закладка не заполняется.
На закладке “Расчеты” указываются счета учета расчетов с принципалом по вознаграждению (как правило, заполняются автоматически). Если агентское вознаграждение будет сразу удержано из выручки принципала за оказанные услуги, то устанавливается флажок для значения “Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента”.
В результате проведения документа “Отчет комитенту” будут внесены записи в регистр бухгалтерии:
- по дебету счета 76.09 (или счет учета расчета с комитентом) и кредиту счета 62.01 - на сумму вознаграждения, которая будет удержана комиссионером из сумм оплаты от покупателей;
- по дебету счета 62.01 и кредиту счета 90.01.1 - на сумму агентского вознаграждения;
- по дебету счета 90.03 и кредиту счета 68.02 - на сумму НДС, исчисленную с агентского вознаграждения. (данные с сайта its.1c.ru)