Добрый день!
Сверялись с контрагентом и выяснилось, что кто-то из сотрудников оплатил с личной карты один из счетов. По данным акта сверки это было еще в 2019 году, никто из сотрудников не подавал на возмещение в тот период. По итогу, акт сверки не идет на 500 руб.
Подскажите, пожалуйста, какой проводкой можно провести данную операцию в текущем году?
Думаю, что тут нужно решить правовую сторону, чтобы понять как это учитывать.
На поверхности 2 сценария:
В любом случае ежегодная инвентаризация перед годовой отчетностью за 2019 г. должна была выявить эти 500 руб.
Скорее второй вариант, сотрудник оплатил и ничего не требует.
Да и найти его сейчас уже не представляется возможным, непонятно кто пополнял счет.
Прошлый бух. не проводил никаких инвентаризаций.
Корректно ли будет это закрыть проводками:
60.02 73.03
73.03 91.01
вы не знаете кто из сотрудников оплатил - откуда тогда 73?
раз оплата не была отражена - то у вас должен быть долг перед контрагентом
тогда скорее д 60.01 к 91.01
и если на текущий момент долга нет, то тогда будет 60.02
73 счет используется с расшифровкой по сотрудникам, если вы не знаете,кто это сделал, на кого собираетесь относить?
Я бы просто на основании акта сверки сделала Д 60 К 91
Спасибо 