получилось что в апреле у нескольких сотрудников произошло превышение предельной базы в 350 000 руб. для применения вычетов на детей. Получилось, что при выплате заработной платы за март 10 апреля вычеты были еще применены. А при выплате аванса за апрель 25 числа уже превышение дохода (база с учетом декабря, выплаты за декабрь были в январе), и вычеты отменены в программе (минусуются). на 5800 и 1400. По итогу получили в 6-НДФЛ что доход составил по выплатам произведённым с 01 01 2023 по 30 06 2023 по строке 110 2 раздела - 2 417 902,10 руб. Сумма вычетов - 34200 руб. и строка 140 сумма налога исчисленная - 310 244 руб.
Сумма исчисленного НДФЛ должна быть (2 417 902,10 - 34200) х 13% = 309881. расхождение 363 рубля.
У одного сотрудника заявление на вычет в базе оформлено и применяет с марта 2023 г. но видимо внесено оно было уже в апреле или позже. В марте вычет не применялся. С марта он, потому что ребенок родился в марте. В апреле при выплате аванса за 1ую половину месяца 25 числа НДФЛ как раз начислен НДФЛ у сотрудника в сумме 363 руб. вычет еще в программе не был применен. Далее начисляется заработная плата за апрель сроком выплаты 10 05 2023 г. и тут уже доначисляется вычеты 2800 (за март, апрель) и 1400 за май, так как выплата приходится на май уже апрельской зарплаты.
Подскажите, пожалуйста, ситуация из за этого сотрудника возникла в 363 руб. как ее можно решить, как правильно исправить теперь