Здравствуйте. Ситуация такая. Вычеты с этого года повысили. Сотрудник был в декабре на больничке долго. И получилось, что общая сумма за месяц у него вышла 10476.19руб.
Был выдан аванс 25.12 696р. Ндфл 104руб.
Сейчас нужно выдать вторую половину з/п.
У сотрудника трое детей.
На троих детей вычеты 10200р.
Ндфл с общей суммы теперь получился другой из-за вычетов.
10476,19 - 10200 = 276,19 * 13 / 100 = 36руб. С аванса было заплачено 25.12 104руб.
И в итоге в начислении з/п «окончательный расчет» программа ставит общий ндфл 104руб., а должен быть 36. И вычет на 3го ребенка ставит не 6000, а 5476,19р.
Почему так? И как должно быть верно?
Правильно. По доходам декабря в рамках НДФЛ с зарплаты за декабрь у сотрудника доход 800,00, вычеты 0,00 (учтены ранее или уже не применяются), НДФЛ 104,00.
Доход января в рамках НДФЛ с зарплаты за декабрь = 9676,19 (10476,19 - 800,00), вычеты = 9676,19 (1400,00 + 2800,00 + 5676,19) (не больше начисленного дохода, остаток 523,81 учтется при выплате доходов в будущем), НДФЛ 0,00.
Верните начисления как были (автоматически расчитанные). В ведомости на выплату в январе автоматически заполненную сумму выплаты исправьте на сумму, которую выплатили, но НДФЛ должен быть 0,00.
У вас будет излишне выплаченная сумма. Исправление (удержание) должно отразиться в следующей ведомости на выплату.