Здравствуйте. Ситуация такая . ЗП за декабрь, была выдана 28.12.23, но ! При создании “начисления ЗП”, “ведомость в банк”, я упустила изменить дату выдачи на 28.12.23( в программе задано 15-ое число, и составилось 15.01.2024) . Соответственно вычеты у кого есть ,то программа их поставила ( ну по дате получения - январь 2024) , а ТК в декабре ( 11.12.23 ,все получили ЗП за ноябрь,то вычет стоит уже). Увидела сейчас. Как это исправить? Картина такая что по ответам я недоудеожала НДФЛ , а по ЗП (осв70) ,переплатили ЗП . Как выровнять это в 2023? Сделать типо возврат в кассу приходниками в кор-ции с 70 сч. Не проблема . Но как с НДФЛ выровняться ? Ведь ещё январь 2024 косячный пошел , ТК аванс 29.01.24 тоже выплачен . Прошу советов и рекомендаций???
Здравствуйте.
Если есть возможность провести возврат/недоплату наличными, то пересчитайте начисление зарплаты за декабрь. Произойдет перерасчет НДФЛ. Он увеличится.
Далее сделайте
Пересчитайте зарплату за 1 половину января. Произойдет перерасчет НДФЛ. Он уменьшится.
В ведомости на выплату исправьте только НДФЛ. Суммы выплат оставьте как и выданы.
Включите недоплату в выплату зарплаты за январь.
Если еще не сдали 6-НДФЛ за 2023, то сформируйте ее уже с исправленными данными.
Доплатите НДФЛ.
Здравствуйте , чуть недопоняла …
Если есть возможность провести возврат/недоплату наличными, то пересчитайте начисление зарплаты за декабрь. Произойдет перерасчет НДФЛ. Он увеличится.
Т.е. например вместо 10000 р. начисленных за декабрь и не правильно уменьшенных на вычет 1400. Начислить в декабре 11400 , соответсвенно НДФЛ должен “ОБНУЛИТЬСЯ” . А потом эту денежную разницу в ЗП , оформить как возврат в кассу от сотрудника ? ( И тут я подумала , а если возврат в кассу сотрудник делает ЗП , НДФЛ не подлежит перерасчету?)
Сейчас начислено 10000, вычет 1400, НДФЛ 1118, выдано 8882.
Должно быть начислено 10000, вычет 0, НДФЛ 1300, должно быть выдано 8700.
НДФЛ увеличивается на 182, излишне выдано 182.
Как исправить в 1с. Пересчитайте начисление за декабрь, указав дату выплаты на декабрь месяц (28.12). Начисленная ЗП и взносы останутся те же, пересчитается НДФЛ (он увеличится). Изменятся проводки:
Начисление Дт 26,20,44 Кт 70 10000
НДФЛ Дт 70 Кт 68.01. 1300
Выплата ЗП 28.12 останется прежней Дт 70 Кт 50/51 8882 Но исправьте вручную в платежной ведомости удержанный НДФЛ (был 1118, исправьте на 1300). Тогда в регистры НДФЛ уйдет правильная удержанная сумма.
На 31.12 по сч 70 дебетовое сальдо 182. По сч. 68.01 кредитовое сальдо 182.
Что бы убрать остаток на сч 70, надо внести в кассу по ПКО переплату, например, 29.12., в сумме 182.
Проводки Дт 50 Кт 70 182.
Остаток на 31.12. по сч. 70 нулевой.
Для переноса доначисленного НДФЛ на ЕНС создайте, например 29.12, но не отправляйте в ИФНС, повторное уведомление за период с 23.12 по 31.12 с суммой 1300.
Проводки Дт 68.01 Кт 68.90 182.
Остаток на 31.12 по сч 68.01 нулевой