Добрый день!
Пришло требование о предоставлении пояснений по 6-НДФЛ за 2023г.
“Если строка 160 по
соответствующей
ставке налога (строка
100) <> сумме строк
020 (за первый
квартал, полугодие,
девять месяцев и год),
то возможно
занижена/завышена
сумма налога
удержанная”
Помогите, пожалуйста разобраться о чем речь здесь?
Спасибо!
Добрый день ! Тут речь идет о том, что у Вас скорее всего нарушено контрольное соотношение в этом отчете, когда строка 160 по соответствующей ставке налога должна быть равна сумме строк 020. Если строка 160 будет меньше или больше сумме строк 020, то возможно занижена или завышена сумма налога удержанная. То есть Вам необходимо проверить вначале верно ли рассчитана сумма налога удержанная, проверить все суммы налога, подлежащие перечислению по строке 020 . Проверьте, есть ли какие-либо расхождения. Так же поможет выявить расхождения регистр " подробный анализ НДФЛ по сотрудникам по периодам" , попробуйте сформировать его и сравнить цифры с отчетом.
Спасибо!