Отчетность ИП за 4 квартал (год) 2019 года

ИП и самозанятые
#1

Внимание! Данная тема создана только для обсуждения отчетности за 2019 год. Просьба вопросы по другим темам здесь не задавать.

Тема по отчетности коммерческих организаций на ОСНО находится здесь . Отчетность коммерческих организаций по УСН и ЕНВД находится тут .

С полным списком отчетности можно ознакомиться в статье Сроки сдачи отчетности за 4 квартал и год-2019.

КБК на 2020 год находятся тут . Изменений кодов по основным налогам по сравнению с 2018 годом нет.

Обратите внимание, что в ссылках находятся не только формы деклараций, но и порядок их заполнения. Прежде чем спросить “а что писать в строчке 050”, почитайте порядок, может и спрашивать не придется?

Организации, не осуществляющие операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), и не имеющие по этим налогам объектов налогообложения, представляют по данным налогам единую (упрощенную) налоговую декларацию. Форма КНД-1151085 . Срок сдачи 20 января, т.к. 20 выходной. Но это не декларация по упрощенной системе налогообложения (УСН)!

1 симпатия
Организации на УСН, ЕНВД: что сдаем за 9 месяцев (3 квартал) 2019 года
ОСНО: что сдают организации за 2019 год
#2

1. ИП без работников на УСН:

С 2012 года отчетность в Пенсионный фонд ИП без работников не сдают!

  1. Декларация по единому налогу УСН (сдается в налоговую). Форма КНД-1152017 (Приказ ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@) – срок не позднее 30 апреля.

2. ИП с работниками на УСН:

Тоже, что и в пункте 1 плюс:

  1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 января. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

  2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275) - срок сдачи 20 января (в бумажном варианте) и 27 января, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС.

  3. Сведения о среднесписочной численности работников за 2019 г. КНД 1110018 (Приказ ФНС РФ от 29.03.2007 № ММ-3-25/174@) - срок сдачи 20 января. Сдается в налоговую инспекцию.

  4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 30 января. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

  5. Персонифицированная отчетность в Пенсионный фонд (формы СЗВ-СТАЖ и ОДВ-1). Постановление Правления от 06.12.2018 № 507п. Срок представления в отделение ПФР - 2 марта, т.к. 1 марта выходной.

  6. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (Приказ ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ (ред. от 17.01.2018) ) - 2 марта, так как 1 марта выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Изменен срок сдачи!

  7. Предоставление налоговыми агентами сведений в налоговый орган по месту своего учета о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных налогов с доходов физических лиц за 2019 г. по форме 2-НДФЛ (Приказ ФНС России от 02.10.2018 N ММВ-7-11/566@). В этой теме программы по сдаче 2-НДФЛ не обсуждаются! Срок представления - 2 марта, так как 1 марта выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Изменен срок сдачи!

3. ИП без работников на ЕНВД:

  1. Декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Форма КНД–1152016 (Приказ ФНС России от 26.06.2018 N ММВ-7-3/414@) – срок сдачи 20 января. Сдается в налоговую инспекцию. Срок уплаты налога – 27 января, т.к. 25 января выходной.

4. ИП с работниками на ЕНВД:

Тоже, что и в пункте 5 плюс:

  1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 января. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

  2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275) - срок сдачи 20 января (в бумажном варианте) и 27 января, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС.

  3. Сведения о среднесписочной численности работников за 2019 г. КНД 1110018 (Приказ ФНС РФ от 29.03.2007 № ММ-3-25/174@) - срок сдачи 20 января. Сдается в налоговую инспекцию.

  4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 30 января. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

  5. Персонифицированная отчетность в Пенсионный фонд (формы СЗВ-СТАЖ и ОДВ-1). Постановление Правления от 06.12.2018 № 507п. Срок представления в отделение ПФР - 2 марта, т.к. 1 марта выходной.

  6. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (Приказ ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ (ред. от 17.01.2018) ) - 2 марта, так как 1 марта выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Изменен срок сдачи!

  7. Предоставление налоговыми агентами сведений в налоговый орган по месту своего учета о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных налогов с доходов физических лиц за 2019 г. по форме 2-НДФЛ (Приказ ФНС России от 02.10.2018 N ММВ-7-11/566@). В этой теме программы по сдаче 2-НДФЛ не обсуждаются! Срок представления - 2 марта, так как 1 марта выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Изменен срок сдачи!

5. ИП без работников на ОСНО:

С 2012 года отчетность в Пенсионный фонд ИП без работников не сдают!

  1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/558@ от 29.10.2014 ред. от 20.12.2016) – срок сдачи 27 января, т.к. 25 января. Сдается в налоговую инспекцию и только в электронном виде.

  2. Декларация по налогу на доходы физических лиц 3-НДФЛ КНД-1151020. Сдается в налоговую инспекцию (Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@, в ред.от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@). Срок сдачи 30 апреля.

6. ИП с работниками на ОСНО:

Тоже, что и в пункте 7 плюс:

  1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 № 83п) - срок сдачи 15 января. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

  2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 № 275) - срок сдачи 20 января (в бумажном варианте) и 27 января, т.к. 25 выходной (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС.

  3. Сведения о среднесписочной численности работников за 2019 г. КНД 1110018 (Приказ ФНС РФ от 29.03.2007 № ММ-3-25/174@) - срок сдачи 20 января. Сдается в налоговую инспекцию.

  4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 30 января. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

  5. Персонифицированная отчетность в Пенсионный фонд (формы СЗВ-СТАЖ и ОДВ-1). Постановление Правления от 06.12.2018 № 507п. Срок представления в отделение ПФР - 2 марта, т.к. 1 марта выходной.

  6. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (Приказ ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@ (ред. от 17.01.2018) ) - 2 марта, так как 1 марта выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Изменен срок сдачи!

  7. Предоставление налоговыми агентами сведений в налоговый орган по месту своего учета о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных налогов с доходов физических лиц за 2019 г. по форме 2-НДФЛ (Приказ ФНС России от 02.10.2018 N ММВ-7-11/566@). В этой теме программы по сдаче 2-НДФЛ не обсуждаются! Срок представления - 2 марта, так как 1 марта выходной. Сдается в налоговую инспекцию. Изменен срок сдачи!

1 симпатия
#3
#4
#5
#6

Подскажите, прочитал что теперь декларацию по отходам нужно сдавать всем , в том числе и для “офисников” . А у вас в перечне нет. Нужно сдавать или нет ?

#7

Декларация по отходам - это не налоговая и не бухгалтерская отчетность. Поэтому её в перечне нет и не будет. Как и прочих экологических платежей

#8

При осуществлении хозяйственной и (или) иной деятельности на объектах IV категории разработка нормативов и лимитов и представление отчетности об образовании, использовании, обезвреживании, о размещении отходов не требуются.

#9

Добрый вечер. Надежда, подскажите пожалуйста, а разве ИП на УСН с работниками не сдает бухгалтерскую отчетность?
И во 2 пункте видимо опечатка ( то же, что в пункте 1, а не в пункте 3)
Спасибо больше за подробную информацию

#10

бухгалтерскую отчетность никакие ИП не сдают.

#11

ИП на любой системе налогообложения никогда не сдавали бухотчетность и не сдают её сейчас. И вряд ли когда-либо будут сдавать

#12

Ох, совсем заработалась. Извините, конечно не сдают. Давно с ИП не работала.

Календарь бухгалтера
#13

Здравствуйте, я ИП на ЕНВД без работников. В строке 050 раздела 3 декларации мне 0 ставить, если в 4 квартале я заплатила страховых взносов на 21000, а сумма исчисленного налога за этот период 9000?

#14

А, все, я разобралась, отвечать не надо))

#15

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, ИП на патенте+УСН, без сотрудников по трудовым договорам, но были работы по договорам ГПХ в течение года. Нужно ли сдавать 4-ФСС (нулевую)? Спасибо!

#16

Если ИП не стоит на учете в ФСС как работодатель, то не нужно сдавать

#17

Спасибо!

#18

Подскажите пожалуйста!
Оплата ИП налога УСН (доходы) за 2019 год, в платежном поручении в графе “дата документа” какую указывать? И насколько критично указать не ту?)
Спасибо!

#19

Всем доброго дня.

Подскажите пожалуйста, ИП на УСН 6% надо заполнять книгу ДиР?

#20

Ноль ставится в этой графе

1 симпатия