Здравствуйте!
Прошу подсказать, какие проводки должны быть при оплате поставщику путем перевода КОО. Сумма КОО, как аккредитива, висит на счете 008. При расходовании средств обычно делались проводки типа
Дт51 - Кт62
Дт60 - Кт51
Дт-- Кт008
Собственно, по сути одновременно отражался и аванс от заказчика, и оплата поставщику, и уменьшение суммы КОО.
Но как-то оплатили поставщику путем перевода КОО (по Заявлению, ОКУД 0506108). В выписке сумм поступления нет, сумм оплаты - тоже нет, есть только запись в подразделе 3.1 раздела 3 выписки по л/с о том, что осуществлен перевод КОО в пользу поставщика. Естественно, что должен как-то дебетоваться счет 60… Но в корреспонденции с чем?!
Вероятно с 62. Хотя я вообще не поняла, что такое КОО и что вы с ним делаете.
Да вот 62 тут вообще никак, ибо в выписке не отражено поступление средств нам… А КОО - это казначейское обеспечение обязательств. Возможно, пока поставщик тоже не начал “осваивать” КОО, полученное от нас, - обязательства по расчетам с ним еще на выполнены? Как Вы считаете?