Добрый день! Организация на ОСНО является налоговым агентом , в апреле было ошибочное перечисление поставщику за товар в сумме 50 000,00 , так же в апреле эти деньги поставщик вернул в сумме 50 000,00. При формировании книги покупок , возврат аванса поставщика попадает в книгу покупок . Получается что с этого ошибочного перечисления программа считает , что нужно оплатить ндс 10 000,00 в качестве налогового агента . Это верно ? Не совсем понимаю , если это ошибочное перечисление и сделка не состоялась , почему бы должны платить ндс .
Заранее большое спасибо за ответ .
В банковской выписке проверьте вид операции- возврат от поставщика, скорее всего у вас стоит поступление от покупателя. После этого перепроведите регламентные операции по НДС. Счет-фактура выданная по этой операции не должна формироваться.