Здраствуйте. 22 декабря покупатель ошибочно перечислил нам денежные средства. 23 декабря мы вернули им эту сумму на расчетный счет. Помощник учета НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия упорно требует сформировать счет-фактуру на аванс на ошибочно перечисленную сумму, того что деньги возвращены покупателю программа “не видит”. Не понимаю, в чем ошибка.
Здравствуйте. Да, при получении аванса надо сформировать с/ф на аванс, а после возврата денег покупателю этот с/ф попадет в книгу покупок. Так что “лишнего” НДС к уплате у Вас не будет. Но в 1С при формировании счетов-фактур на авансы есть возможность выбора: или регистрировать эти с/ф всегда, или не регистрировать их, если аванс зачтен в течение 5 календарных дней/ до конца месяца/ до конца налогового периода. Я, например, регистрирую только с/ф, не зачтенные до конца налогового периода.
Спасибо за ответ. То есть правильно ли я поняла, что если деньги мы вернули в течение 5 дней после их получения, то в книгах покупок и продаж эти суммы правомерно вообще не отражать?
Добрый день.
На ошибочно полученную сумму не надо формировать счет-фактуру. Вы как провели в программе получение этих денежных средств?
Добрый день. Провела как поступление оплаты от покупателя, Д 51 К 62.
Здравствуйте!
Программа отрабатывает заложенные в ней алгоритмы, факт возврата аванса не подразумевает по умолчанию отсутствия необходимости начисления НДС с полученного аванса.
Но если платеж действительно ошибочный, то вы можете или провести его через 76.09 вместо 62.02 или проигнорировать предложение программы по формированию лишнего счета-фактуры.
Спасибо