ООО на ОСНО, по итогу года налог на прибыль убыток. По дебету сформировался сч 97.11 (проводка регламентной операции Дт 97.11 - КТ 99.01.1) висит сумма убытка и на конец года не закрыта. Правильно понимаю - образованная сумма говорит о перенесённом убытке на будущее и она в таком случае должна отразиться в НД по прибыли Прилож лист 4 стр 160 ? Решили уменьшить сумму расходов в НД и свести налог к нулю. То есть , таким образом ,мы не можем воспользоваться переносом на будущее, пропустили операцию - перенос убытка на будущее, но при закрытии месяца сумма убытка перекачевала на 99 и висит не закрытой по Дебету счёта 99 на конец года. Правильно мы всё делаем? Как убрать полученный убыток - если не показываем в НД и не переносим на будущие периоды?
Добрый день!
Вы хотите совсем забыть об этом убытке?
Можно сделать 31.12.23 Операцию вручную со сторнированием расходов по какой-то статье (или нескольким) Только в НУ
Проводка будет, например:
26 - 000, сумма по дебету в колонке НУ -100,00
А потом перепровевести декабрь. Должна исчезнуть проводка НУ по 97.11 и начислится налог на прибыль в нужной сумме.