Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться: приобрели оборудование в комплект которого входит монитор - прослеживаемый товар. У поставщика происходит выбытие, он отражает это в отчете о прослеживаемых товарах. А у нас, как у покупателя, какая операция должна быть проведена? Оприходовать монитор мы вроде как не можем, т.к. купили оборудование. Мы это оборудование будем продавать нашему заказчику. Как нам отразить движение этого монитора и показать в отчете?
Добрый день.
Какая у вас система налогообложения?
Мы на общей системе.
В таком случае вы просто включаете счет-фактуру (УПД) от поставщика в книгу покупок с указанием РНПТ. Потом при продаже выставите счет-фактуру (УПД) с РНПТ и включите в книгу продаж.
Книги будут включены в декларацию по НДС и информация о движении этого товара поступит в ФНС. Больше ничего делать не нужно.
Только помните, что при продаже вы должны выставить документы покупателю только по ЭДО (если это юрлица или ИП).
А как быть с количеством? Мониторов 7 шт. В книге покупок и продаж количества нет, а в отчете как раз есть. Разве мы не должны подавать отчет о прослеживаемости? 7 шт. поступило, допустим во 2 кв., а в 3 кв. выбыло.
В книгах продаж и покупок есть графа “Количество товара, подлежащего прослеживаемости”.
Отчет подают в случае, если покупатель/продавец на УСН или освобожден по ст.145 НК. Т.е. когда нет счетов-фактур и декларации по НДС (п.33 Положения о национальной системе прослеживаемости товаров)
.
1 лайк