Добрый день, подскажите пжт. С июля прошлого года в организации были самозанятые, в июле 23 нас налоговая обязала переквалифицировать в трудовые. Были сданы уточненки по страховым и 6 НДФЛ где были указаны суммы выплат, но подоходный не был удержан. По году 6ндфл также сдали и указали, что не удержали 13%. Так как они продолжают работать мы у них удерживаем 13% с текущей зп. И с налоговой позвонили сказали мы неправильно сделали пересдать. Что нам в этом случае необходимо сделать?
Здравствуйте.
Так делается, если не возможно удержать НДФЛ. Что не подходит для вашего случая.
ФНС права, вам надо привести 6-НДФЛ в первоначальный вид. Т.е. подать ещё раз корректировки деклараций за прошлый год.
С этого года датой начисления дохода по НДФЛ является дата выплаты дохода. Поэтому доход по прошлому году и удержания НДФЛ отразить в текущих декларациях 2023 г.
1 лайк
Спасибо вам большое!