Учет доходов от маркетплейсов

Здравствуйте!
Получили отчет от вайлдберриз за декабрь 2023, а оставшуюся оплату на р/с 10.01.2024.
31.12.2023 провели отчет комиссионеру с указанием суммы комиссионного вознаграждения, поступление услуг и взаимозачет задолженности.
10.01.2024 платежное поручение на оставшуюся оплату по отчету .
В Кудир за 2023 год попадают только 2 записи: вознаграждение и взаимозачет задолженности.
Каким образом должна попасть оплата в кудир? Может нужно провести прочий доход, а оплату на р/с сторнировать в записях кудир?
А если мы данную оплату учтем в кудир 24 года, то каких ждать последствий от ифнс?

Здравствуйте.

Ситуация спорная по поводу учета дохода при продажах на маркетплейсах.

Из собственной практики и моего видения учета доходов (по поступлению на счет от маркетплейсов, а не в момент оплаты от покупателей) в рамках года провожу по поступлению на счет, а вот на конец года учитываю в доходах и задолженность ВБ на 01.01. Это связано с тем, что вывод средств производит сам селлер, хотя только после закрытия периода ВБ.

Если речь про 1с, то достаточно документа Запись в книгу доходов и расходов УСН. В описании я так и пишу: задолженность ВБ на 01.01.

Только незабудьте сделать сторнирующую запись КУДиР, например, 1 января. Такой же документ, только запись с минусом.

Вопросов не было (из практики). По ОЗОНу провожу по оплате.

Спасибо!