Добрый день! Помогите разобраться, что-то я запуталась. Ситуация следующая: ИП без работников на УСН 6%. Оплатил страховые взносы в июне 2023 года (за 23 год) на сумму 22921 руб. Подано Заявление о зачете суммы с ЕНП на взносы. Теперь посчитала УСН за полугодие и делаю Уведомление о начисленном налоге. Вопрос- полную сумму налога ставить в уведомлении, или уменьшенную на взносы. Налог УСН = 50000. Уведомления: 1 вариант = 50000. 2 вариант 50000-22921=27079 руб. Какое правильно?
второй
50000 это за полугодие с 01.01 по 30.06? А за 1 квартал сколько было?
Ну я имела в виду, что 50 это к уплате за 2 квартал. А так на 1 квартал 30, за полугодие 80. Из них 2 квартал 50 и взносы оплачены во 2 квартале.
Спасибо
80000 - 22921 - 30000 =27079
Вопрос был не в подсчете суммы, а в правильности указания ее в Уведомлении. Как Вы считаете, уведомление подавать на сумму, уменьшенную на взносы или полную начисленную?
Здравствуйте.
В уведомлении об исчисленном авансовом платеже по УСН указываются суммы из строк 020, 040, 070 и 100 р. 1.1 декларации по УСН. А в данных строках указываются суммы уже за минусом взносов.
Спасибо! Я тоже склонялась больше к этому варианту.