Добрый день! В марте 2023 мы подаём корректировки по ндс за 2020, 2021, 2022 года. Сумма к доплате. Вносим ее на счёт. Нужно ли в этом случае подавать уведомление о суммах доплаты ? Если да то как заполнить их ? Если нет , то как это будет учтено в программе при сверке ? Как попадёт на счёт 68.90 само начисление ?
Спасибо !
Добрый день.
Подавать уведомления об исчисленном налоге не надо. НДС зачтется корректировочными декларациями. Не забудьте перечислить вместе с НДС и пени.
В 1с для корректировки данных на ЕНС предназначен документ Операции по ЕНС (Операции - ЕСН - Операции по ЕСН).
Можно пример корректировки операции в 1С по есн по ндс ?
Вы корректировку НДС делаете в 1с? Если в 1с, то у вас сформируется задолженность по НДС по Кт сч 68.02.
Для отражения данных сумм на ЕНС сформируйте Операцию по ЕНС с видом Налоги (начисление) по принципу операции по ЕНС по налогам, по которым не подается уведомление.
В графе Налог выберите нужное наименование — табличная часть заполнится автоматически.
Срок уплаты — проставляется ближайший из Задач организации. Исправьте его на тот, когда этот налог должен быть уплачен согласно НК РФ.
Сумма — укажите сумму начисленного налога (взноса) по каждому сроку уплаты.
В графе Отражение в учете — выберите Бухгалтерский, налоговый учет и ЕНС (проводки и отражение в регистрах ЕНС).
Документ формирует проводку по переносу задолженности и запись в регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете с видом Приход.
Проводки: Дт 68.02 Кт 68.90.
Для начисления налоговых санкций, уплаченных за счет ЕНП используется Документ Операция по ЕНС с видом Пени, штрафы (начисление).
Пени начисляются ИФНС на отрицательный остаток ЕНС, без детализации по конкретному налогу. Для себя можно указать в поле Комментарий, к какому налогу относятся санкции.
Заполните Вид платежа Пени: доначислено/уплачено (самостоятельно) и данные в графе Счет учета - 91.02 аналитика Штрафы, пени,…, укажите Сумму.
Документ формирует проводку по начислению санкций (Дт 91.02 Кт 68.90) и запись в регистр Расчеты по санкциям на едином налоговом счете с видом Приход.