Возмещение транспортных расходов

Бухгалтерия Отчетность
1

Здравствуйте! Подскажите , продали товар покупателю с ндс 5%, отправили транспортной компанией, они должны были оплатить доставку сами , но из за ошибки в документах, счёт на доставку нужно оплатить нам самим, а они должны возместить нам эту сумму на наш счёт. Как правильно это оформить? Выставить им счет на возмещение транспортных расходов на сумму , которую мы оплатили транспортной компании, а как быть с НДС? его плюс или в том числе или вообще без НДС? и как правильно закрывающие документы сделать, УПД статус 2 ? Очень прошу помочь! Спасибо

1 лайк
2

Придется перевыставлять счет на возмещение транспортных издержек по следующему принципу:

  1. Входящий НДС по транспортным услугам учесть в счет расходов, так как ваша система налогообложения не предполагает возмещения НДС (Дт 44 Кт 60 - на полную сумму входящей услуги);

  2. Оформить документы на компенсацию через реализацию услуг (Дт 62 Кт 90 - на полную сумму транспортных услуг по пункту один, помноженное на коэффициент 1,05);

  3. НДС 5% все же начислить придется (Дт 90.3 Кт 68).

На выходе вы берете подписанные Акты + Счета-фактуры или УПД по входящим транспортным услугам и приходуйте эти документы в 1С в раздел “Поступления товаров и услуг”. Оформляете счет по вышеуказанному принципу и оформляете в 1С реализацию на его основании (номенклатура - Услуги в штуках с такой детализацией (компенсация транспортных услуг оказанных …. в соответствии с выставленными ими Актом №… от …)). Реализацию советую сразу УПД оформлять с кодом 01, но можно и отдельно акт с счет-фактурой.

1 лайк