Добрый день!
На расчетный счет организации поступили излишне перечисленные средства от другой организации. Как правильно оформить возврат, (условие - обязательно наличными!)? должна ли другая организация применить ККТ?
Надо ли писать письмо в банк?
Если на расчётный счёт организации поступили излишне перечисленные средства, и нужно их вернуть наличными, то порядок примерно такой:
- Обоснование возврата.
Нужно письмо от той организации, которая перечислила деньги — с просьбой вернуть излишне перечисленную сумму. Без этого никак, иначе непонятно, на каком основании вы вдруг решили кому-то деньги выдать наличными. - Выдача наличными.
Просто так с расчётного счёта организации выдать другому юрлицу наличку нельзя. Деньги снимаются по заявлению директора, выдают их под отчёт сотруднику организации (чаще всего директор сам), и он передаёт наличные представителю другой организации по акту передачи. Тот должен быть с доверенностью. - Применение ККТ.
В этом случае ККТ не нужна, потому что это не расчёт с физлицом за товар или услугу. Это возврат ошибочно зачисленных средств. Минфин и ФНС это чётко подтверждают в письмах (сам лично читал свежее письмо от февраля 2025 г.). - Письмо в банк.
5.Обязательным не является*, но на практике некоторые банки могут запросить пояснения — особенно если сумма большая. Я бы на всякий случай подготовил объяснительную (можно коротко: “возврат ошибочно зачисленных средств по письму контрагента”). - Учёт и налоги.
Ни у вас, ни у той организации этот возврат не должен отражаться как доход или расход, это техническая операция. Главное — сохранить все документы, чтобы в случае чего объяснить ФНС.
Лично я бы, если есть возможность, всё же настаивал на возврате безналом — меньше рисков и вопросов. Но если уж очень настаивают на наличных — делайте всё через подотчёт и с бумажками.
1 лайк
странное условие, наводит на мысль об обналичивании. И не забудьте про лимит расчетов наличными, который до сих пор 100 тыс.
2 лайка
тут вы неправы.
Деньги можно снять по чековой книжке в банке или по корпоративной карте в любом банкомате. Получить деньги может любой сотрудник, обычно это кассир или бухгалтер. Естественно, у этого сотрудника должен быть “допуск”, карту кому попало не выдают.
для выдачи денег давно существуют РКО, именно этот документ и является “актом передачи” денег из кассы человеку.
3 лайка
Все верно. А за снятие наличных в банке еще и комиссию возьмут