Добрый день!
Делаем 6-ндфл за 2023 год. Вышла ошибка, что исчисленный ндфл на 780 руб меньше (6000*13%=780 руб). Есть сотрудник с налоговым вычетом в 6000 руб ежемесячно. Так как с 2023 г датой получение дохода считается дата фактической выплаты, то вычет применяется на дату выплаты. Поэтому в январе 2023 был применен вычет два раза: в аванс (за январь) и в зарплату (за февраль, т.к. выплата была 03.02.2023). Теперь в декабре у нас было 3 выплаты: зарплата ноября 01.12, аванс декабря 18.12 и зарплата декабря 29.12. По сути, неправильно исчислен НДФЛ аж в январе 2023 года. Но все консультации и вебинары на тот момент рекомендовали не исправлять расчет 1с. Теперь выходит ошибка в 6ндфл за год. Подскажите, как исправить?
Здравствуйте.
Почему? Все правильно.
В январе 1 вычет (аванс января, выплаченный в январе)
В феврале 1 вычет (окончательный расчет января, выплаченный в феврале + аванс февраля, выплаченный в феврале).
Сколько вычетов у вас в декабре? Должен быть 1. Учтен при начислении ноябрьской зарплаты. Поэтому в декабрьской зарплате вычеты уже не применяются.
Если вычет у вас есть, то проверьте дату выплаты в документе Начисление ЗП за декабрь. Должна быть декабрьская дата, а не январская.
спасибо!!