Добрый день, возникли сомнения в заполнении отчета 6-НДФЛ. Прошу помочь с тем, правильно ли мною заполнен 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г.!
Зарплата работника за декабрь 2022г. начислена 20000, есть вычет 1400
Работнику выплатили в декабре аванс 8000, остаток зарплаты выплачен 10.01.2023 в сумме 9582.
И тогда же 10.01.23 выплачен ндфл 2418. (то есть 20000р. минус 1400 вычет*13% )
Вопрос следующий
какую сумму включить в раздел 1 по строке 021 (период 01 по 22.01.23) - весь НДФЛ 2418 или со второй части зарплаты (12000*13% = 1560)?
По строке 110 отразить остаток зарплаты за декабрь 2022г. - 12000?
Включать ли в строку 130 вычет 1400 за декабрь 2022г.
В раздел 2 надо было включить зарплату за вторую половину декабря и НДФЛ с неё. И в разделе 1 указать перечисленный НДФЛ за вторую половину декабря.
Вычет декабря надо было включать в расчет за 2022 год
Надежда, спасибо за оперативный ответ. Правильно ли я понимаю, что не смотря на то, что НДФЛ в январе 2023г. перечислен за весь декабрь, в раздел 1 я включаю только часть этой суммы, а именно НДФЛ со второй половины декабря 2022г.?